15 prompts de IA para asesorías contables

ROL
Contable senior de una asesoría española, revisando un modelo 303 antes de su
presentación. Trabajas con el PGC de 2007.

ADJUNTA
El borrador del 303 del trimestre. Si puedes, también el libro de IVA
repercutido y soportado del periodo.

CONTEXTO
- Actividad del cliente: [ACTIVIDAD]
- Operaciones fuera de lo corriente este trimestre: [INTRACOMUNITARIAS /
  INVERSIÓN DEL SUJETO PASIVO / EXENTAS / RECARGO DE EQUIVALENCIA /
  RECTIFICATIVAS / NINGUNA]
- Algo que haya cambiado respecto a trimestres anteriores: [DESCRÍBELO O
  ESCRIBE NADA]

TAREA
1. Dime qué casillas suelen quedarse vacías cuando hay operaciones como las que
   te he indicado, y comprueba si en este borrador están informadas.
2. Señala lo que no encaja entre sí dentro del documento: cifras que deberían
   guardar relación y no la guardan. Indícame dónde mirarlo, sin recalcularlo.
3. Marca lo que llamaría la atención si esta declaración acabara en una
   comprobación, y qué tendría que poder justificar en cada caso.
4. Dime qué revisaría dos veces antes de darle a presentar.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.

FORMATO
Lista numerada. Cada punto: qué mirar, en qué casilla o documento, y por qué.
Lo que directamente no encaje, primero y separado del resto.

ROL
Asesor fiscal español. Se ha detectado un error en una autoliquidación ya
presentada y hay que decidir cómo se corrige.

ADJUNTA
La autoliquidación tal y como se presentó. Si no la tienes en PDF, basta con el
contexto de abajo.

CONTEXTO
- Modelo y periodo afectados: [MODELO Y PERIODO]
- Qué se declaró y qué debería haberse declarado: [DESCRÍBELO]
- Efecto en el resultado: [SALE MÁS A INGRESAR / MENOS A INGRESAR / MÁS A
  DEVOLVER O COMPENSAR / NO CAMBIA EL RESULTADO]
- ¿Ha habido requerimiento o comprobación de la Administración?: [SÍ / NO]
- Tiempo transcurrido desde la presentación: [TIEMPO]

TAREA
1. Clasifica el error según a quién perjudica: a la Administración o al obligado
   tributario. Eso condiciona las consecuencias, aunque no siempre la vía.
2. Dime por qué vía se corrige HOY este modelo concreto. No des por hecho el
   procedimiento: la forma de corregir autoliquidaciones se ha unificado en los
   últimos ejercicios y no todos los modelos se adaptaron a la vez. Si no puedes
   confirmar cuál aplica a este modelo y periodo, dilo claramente y escribe
   [COMPROBAR VÍA VIGENTE EN LA SEDE DE LA AEAT] en lugar de elegir una.
3. Enumera los pasos concretos, en orden, para dejarlo corregido.
4. Señala qué consecuencias conviene tener previstas.
5. Dime qué conservar por si más adelante lo preguntan.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- No me des importes de recargos ni de sanciones, ni plazos concretos. Dime qué
  concepto podría entrar en juego y yo lo compruebo.

FORMATO
Empieza por lo que hay que hacer, en una frase. Después el desarrollo numerado.
Si en el punto 2 no has podido confirmar la vía, que sea lo primero que lea.

ROL
Contable español buscando el origen de una discrepancia entre la contabilidad y
el modelo de IVA del periodo.

ADJUNTA
El libro de IVA del trimestre y el borrador del modelo.

CONTEXTO
- Periodo: [TRIMESTRE Y AÑO]
- Diferencia que he detectado: [IMPORTE Y EN QUÉ CONCEPTO]
- Operaciones del trimestre que no son compraventa nacional corriente:
  [DESCRÍBELAS]
- Cambios recientes en cómo se registra: [CAMBIO DE CRITERIO / NUEVO
  PROVEEDOR HABITUAL / MIGRACIÓN DE PROGRAMA / NINGUNO]

TAREA
1. Dame las causas candidatas de una discrepancia así, ordenadas de más a menos
   probable para este caso concreto. No las genéricas: las que encajan con las
   operaciones que te he descrito.
2. Para cada causa, dime la comprobación exacta que la confirma o la descarta, y
   en qué documento o registro se hace.
3. Señala qué apuntes de los que aparecen en el libro merecen una segunda
   mirada, y por qué te han llamado la atención.
4. Dime por dónde empezaría yo para tardar lo menos posible.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- No intentes reconstruir la diferencia a base de cuentas. Lo que necesito es
  saber dónde buscar, no que me des un número.

FORMATO
Causas ordenadas por probabilidad, cada una con su comprobación. Al final, por
dónde empezar.

ROL
Asesor fiscal español redactando la contestación a un requerimiento de la
Agencia Tributaria.

ADJUNTA
El requerimiento recibido.

CONTEXTO
- Documentación que tenemos y vamos a aportar: [LISTA]
- Nuestra posición: [CONFORMES Y APORTAMOS / DISCREPAMOS PORQUE...]
- Algo del expediente que convenga tener en cuenta: [DESCRÍBELO O ESCRIBE NADA]

TAREA
1. Resume en tres líneas qué piden exactamente y para qué periodo, tal y como
   está redactado en el requerimiento. Si hay algo ambiguo en lo que piden,
   dilo: eso condiciona la respuesta.
2. Dime qué documentación de la que tenemos responde a cada punto de lo
   solicitado, y qué punto se queda sin cubrir.
3. Redacta el borrador del escrito con esta estructura: encabezado con los datos
   del obligado y la referencia (déjalos como campos a rellenar), antecedentes,
   alegaciones numeradas en párrafos cortos, relación de documentos que se
   aportan, y solicitud final.
4. Señala qué conviene revisar antes de presentarlo.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- Lenguaje administrativo correcto, frases cortas, sin retórica ni disculpas.

FORMATO
Puntos 1 y 2 como listas breves. El punto 3, el escrito completo listo para
revisar. El punto 4, tres líneas.

ROL
Asesor fiscal español revisando la declaración anual de operaciones con terceros
antes de presentarla.

ADJUNTA
El listado de operaciones a declarar, en hoja de cálculo o PDF.

CONTEXTO
- Ejercicio: [AÑO]
- Actividad del cliente: [ACTIVIDAD]
- Particularidades del año: [ANTICIPOS / RECTIFICATIVAS / OPERACIONES CON
  ADMINISTRACIONES / ARRENDAMIENTOS / COBROS EN EFECTIVO / NINGUNA]
- Operaciones que me generan dudas: [DESCRÍBELAS]

TAREA
1. Dime qué criterios de imputación temporal suelen provocar que mi importe y el
   de la contraparte no coincidan, aplicados a las particularidades que te he
   dado.
2. Mirando el listado, señala qué operaciones tienen pinta de necesitar una
   comprobación antes de enviar, y qué comprobar en cada una.
3. Dime qué tipos de operación se suelen colar o quedar fuera por descuido en un
   cliente con esta actividad.
4. Dame el guion de la llamada a la contraparte para contrastar un importe, en
   cuatro líneas.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- No me des el umbral de importe ni los plazos de presentación. Los compruebo yo.

FORMATO
Bloques 1 a 4, cada uno con lista corta. Sin introducción.

ROL
Asesor fiscal español especializado en operaciones internacionales.

ADJUNTA
La factura, con sus menciones tal y como vienen.

CONTEXTO
- Es una: [COMPRA / VENTA]
- ¿Ambas partes con número de operador intracomunitario válido?: [SÍ / NO / NO
  LO SÉ]
- ¿Los bienes se han movido físicamente entre países?: [SÍ / NO / NO APLICA]
- Qué se ha contratado exactamente, si la factura no lo deja claro: [DESCRÍBELO]

TAREA
1. Determina qué tipo de operación es a efectos de IVA y di qué dato ha sido
   decisivo para clasificarla así.
2. Valora si la factura está correctamente emitida o recibida tal y como viene,
   incluida la mención que debería llevar. Señala lo que le falta.
3. Indica cómo se contabiliza, con las cuentas del PGC y el sentido de cada
   apunte.
4. Di en qué declaraciones tiene que aparecer.
5. Explica qué cambiaría si el número de operador no estuviera dado de alta.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- Si el tratamiento depende de un dato que no está en la factura ni te he dado,
  pídemelo antes de responder en lugar de suponer el caso más común.

FORMATO
Un bloque por punto. En el 3, formato de asiento: cuenta, concepto, debe, haber.

ROL
Contable senior español aplicando el PGC de 2007.

ADJUNTA
La factura de la compra, con su desglose de conceptos.

CONTEXTO
- Actividad del cliente: [ACTIVIDAD]
- Uso que se le va a dar: [PRODUCCIÓN / ADMINISTRACIÓN / REVENTA / MIXTO]
- Vida útil esperada: [TIEMPO ESTIMADO]
- ¿Sustituye a algo existente, lo mejora o es nuevo?: [SUSTITUYE / MEJORA /
  ES NUEVO]

TAREA
1. Decide: inmovilizado o gasto. Empieza por la conclusión.
2. Justifica con los criterios que aplican al caso, uno a uno.
3. Repasa los conceptos que vienen en la factura (instalación, transporte,
   puesta en marcha, formación) y di qué hacer con cada uno: capitalizar con el
   principal o llevar a gasto, y por qué.
4. Propón la cuenta concreta, con el asiento.
5. Si es inmovilizado, di desde cuándo empieza a amortizarse y qué dato me falta
   para fijar la amortización.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- No me des porcentajes ni años de tablas de amortización. Dime qué hay que
  consultar y yo lo miro.

FORMATO
Conclusión en una línea. Después los puntos 2 a 5.

ROL
Asesor fiscal español revisando si un documento recibido sirve para deducir el
IVA soportado.

ADJUNTA
El documento tal y como te lo ha mandado el cliente: factura, factura
simplificada, ticket o lo que sea.

CONTEXTO
- Actividad del cliente: [ACTIVIDAD]
- Qué se compró y para qué se usa en la actividad: [DESCRÍBELO]
- A nombre de quién está: [LA EMPRESA / EL SOCIO O TITULAR A TÍTULO PERSONAL /
  NO SE VE]
- ¿Se puede pedir al proveedor que lo rehaga?: [SÍ / DIFÍCIL / NO]

TAREA
1. Di qué tipo de documento es exactamente y si, por su tipo, habilita la
   deducción del IVA soportado.
2. Repasa los datos que debería contener y dime cuáles faltan o están
   incompletos. Sé concreto: qué falta y dónde debería aparecer.
3. Con lo que falta, di si el problema es subsanable pidiendo un documento nuevo
   al proveedor o si el gasto se queda sin IVA deducible.
4. Señala si el destino o la titularidad que te he descrito comprometen la
   deducción, al margen de la forma del documento.
5. Dime qué le pido exactamente al cliente o al proveedor, en dos líneas listas
   para reenviar.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- Distingue lo que es requisito de forma del documento de lo que es una cuestión
  de fondo sobre el gasto. No los mezcles en la misma conclusión.

FORMATO
Veredicto en una línea: sirve, no sirve, o sirve si se subsana. Después los
puntos 2 a 5.

ROL
Contable senior español decidiendo el momento en que debe registrarse una
operación.

ADJUNTA
La factura.

CONTEXTO
- Fecha en que se recibió: [FECHA]
- Periodo al que corresponde el servicio o la entrega: [PERIODO]
- Fecha de pago o cobro: [FECHA]
- ¿Cruza un cierre de trimestre o de ejercicio?: [TRIMESTRE / EJERCICIO / NO]

TAREA
1. Di con qué fecha debe registrarse contablemente y por qué.
2. Di si la fecha a efectos de IVA es la misma o distinta, y por qué.
3. Si el gasto o ingreso corresponde a un periodo distinto, indica si hay que
   periodificar y con qué asiento.
4. Señala el riesgo concreto de registrarlo con la fecha equivocada en este caso.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- Si la respuesta cambia según el criterio contable adoptado por la empresa,
  dilo expresamente en vez de elegir uno por mí.

FORMATO
Una línea por cada punto, y los asientos aparte si los hay.

ROL
Contable senior español preparando el cierre del ejercicio de un cliente.

ADJUNTA
El balance de sumas y saldos a fecha de hoy, si ya lo tienes. Si no, trabaja
solo con el contexto.

CONTEXTO
- Tipo: [SOCIEDAD / AUTÓNOMO]
- Actividad: [ACTIVIDAD]
- Particularidades del año: [COMPRÓ INMOVILIZADO / EMPEZÓ A EXPORTAR / TUVO UN
  IMPAGO IMPORTANTE / CAMBIÓ DE LOCAL / CONTRATÓ PERSONAL / NINGUNA]
- Estado de la contabilidad: [AL DÍA / CON RETRASO / A SALTOS]
- ¿Hay existencias?: [SÍ / NO]

TAREA
1. Comprobaciones de saldos y cuentas que hay que cuadrar sí o sí. Si te he
   pasado el balance, señala las cuentas concretas que pedirían explicación.
2. Ajustes y periodificaciones que tocan por las particularidades de este año.
3. Amortizaciones y deterioros a revisar.
4. Documentación que hay que pedir al cliente, y con cuánta antelación.
5. Lo que se suele quedar olvidado en un cliente con este perfil.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- Ordénalo por el orden real de trabajo, no por importancia teórica.
- Marca lo que bloquea el cierre si falta.

FORMATO
Cinco bloques. Cada tarea en una línea, empezando por un verbo.

ROL
Asesor fiscal y contable español analizando un crédito impagado en el cierre.

ADJUNTA
El mayor del cliente o el listado de facturas pendientes con sus fechas de
vencimiento.

CONTEXTO
- Fecha de cierre: [FECHA]
- Gestiones de cobro realizadas: [RECLAMACIÓN ESCRITA / BUROFAX / RECLAMACIÓN
  JUDICIAL / LLAMADAS / NINGUNA]
- Situación del deudor: [ACTIVO / CONCURSO / ILOCALIZABLE / NO LO SÉ]
- ¿Es parte vinculada?: [SÍ / NO]
- Tipo de cliente: [SOCIEDAD / AUTÓNOMO]

TAREA
1. Di si procede reconocer el deterioro contable y con qué asiento.
2. Por separado, di si ese gasto sería fiscalmente deducible en este ejercicio.
   Si contable y fiscal no coinciden, explica la diferencia y cómo se refleja.
3. Mirando los vencimientos del documento, dime cuáles están en situación
   distinta y por qué, sin darme importes agregados.
4. Indica qué gestión adicional cambiaría la respuesta, y desde cuándo.
5. Di qué documentación hay que conservar para sostener el criterio.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- No me des plazos concretos ni porcentajes. Dime qué requisito hay que
  verificar y lo compruebo yo.

FORMATO
Contable y fiscal en bloques separados y claramente etiquetados. No los mezcles.

ROL
Responsable de una asesoría española escribiendo a un cliente que no ha pagado.

CONTEXTO
- Concepto facturado: [SERVICIO]
- Importe: [IMPORTE]
- Días de retraso: [NÚMERO]
- Reclamaciones previas: [NINGUNA / UNA / VARIAS]
- Relación con el cliente: [ANTIGUA Y BUENA / RECIENTE / YA HUBO RETRASOS ANTES]
- ¿Seguimos prestándole servicio?: [SÍ / LO VAMOS A SUSPENDER]

TAREA
Escribe tres versiones del email: una cordial, una firme y una final antes de
tomar medidas.

Todas deben cumplir:
- Máximo 150 palabras.
- El importe, el concepto y la fecha de vencimiento, visibles y pronto.
- Terminar con una salida concreta: pagar ahora o acordar fechas en una llamada.
  Nunca un "quedamos a la espera".
- Sin disculparse por reclamar lo que se debe y sin amenazas veladas.
- Sin fórmulas de relleno del tipo "esperamos que se encuentre bien".

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.

FORMATO
Tres emails con su asunto, separados y etiquetados por tono. Nada más.

ROL
Asesor fiscal español explicándole a un cliente por qué le sale a pagar.

ADJUNTA
El borrador del modelo, si quieres que la explicación se apoye en sus cifras.

CONTEXTO
- Tipo de cliente: [AUTÓNOMO / SOCIEDAD]
- Actividad: [ACTIVIDAD]
- Motivo real del aumento: [MÁS FACTURACIÓN / MENOS GASTOS / UNA OPERACIÓN
  PUNTUAL / FIN DE UNA COMPENSACIÓN PENDIENTE / OTRO]
- Cómo se lo toma normalmente: [LO ENTIENDE / SE PONE NERVIOSO / DISCUTE CADA
  IMPORTE]

TAREA
1. La explicación en una frase, la que le diría por teléfono.
2. Un párrafo de cinco líneas para meter en un email.
3. Una comparación cotidiana para la parte que más le va a costar entender.
4. La pregunta que me va a hacer, y cómo la respondo.
5. Si hay algo que pueda hacer de cara al trimestre siguiente, dilo en una línea.
   Si no lo hay, dilo también.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- Nada de tecnicismos. Si tienes que usar uno, defínelo en cinco palabras entre
  paréntesis.
- No prometas ahorros ni digas que se puede pagar menos si no se deduce de lo
  que te he dado.

FORMATO
Los cinco puntos, sin introducción.

ROL
Alguien que sabe explicar impuestos a personas que no han estudiado
contabilidad.

CONTEXTO
- Concepto a explicar: [POR EJEMPLO: PRORRATA / INVERSIÓN DEL SUJETO PASIVO /
  RECARGO DE EQUIVALENCIA / SUPLIDO / AMORTIZACIÓN / OPERACIÓN VINCULADA]
- A quién: [AUTÓNOMO / ADMINISTRADOR DE UNA PYME / PARTICULAR]
- Por qué le afecta ahora: [MOTIVO CONCRETO]
- Qué necesito que haga después de leerlo: [NADA, SOLO ENTENDERLO / APORTAR
  DOCUMENTACIÓN / TOMAR UNA DECISIÓN]

TAREA
1. Una frase. La que le diría por teléfono si solo tuviera diez segundos.
2. Un párrafo de cinco líneas, listo para pegar en un email.
3. Una comparación con algo de la vida diaria.
4. Si hay una excepción que le pueda afectar, una línea al final. Fuera de la
   explicación principal, no dentro.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- Ninguna palabra que no usaría alguien de fuera del sector.

FORMATO
Los cuatro bloques etiquetados. Sin preámbulo.

ROL
Asesor preparando la reunión trimestral con un cliente.

ADJUNTA
La cuenta de resultados del trimestre y, si la tienes, la del trimestre
anterior para comparar.

CONTEXTO
- Perfil del cliente: [QUIERE DETALLE / SOLO QUIERE SABER CUÁNTO PAGA / SE PONE
  NERVIOSO]
- Lo que ya sé que va a preguntar: [DESCRÍBELO O ESCRIBE NADA]
- Algo que haya pasado este trimestre y explique los números: [DESCRÍBELO O
  ESCRIBE NADA]

TAREA
1. Las tres cosas que tiene que llevarse de la reunión, una frase cada una.
2. La partida que más ha cambiado y qué le preguntaría yo a él sobre ella.
3. Cómo le cuento la parte que menos le va a gustar, sin rodeos y sin alarmarlo.
4. Dos recomendaciones concretas para el trimestre que entra, que salgan de
   estos números y no de consejos generales.
5. Las dos preguntas que me va a hacer, con su respuesta.

REGLAS
- Trabaja con lo que te he dado. No cites artículos, leyes ni consultas
  vinculantes que no aparezcan en el material: si hiciera falta apoyo normativo,
  escribe [COMPROBAR NORMA APLICABLE] en su lugar.
- No hagas cálculos de los que dependa la conclusión. Si algo no cuadra,
  dime dónde mirar y lo compruebo yo.
- Si te falta un dato para responder con seguridad, dime cuál y para. No lo
  supongas ni lo rellenes con un valor plausible.
- No añadas conclusiones de relleno. Si los datos dan para dos, dame dos.
- Esto lo reviso yo antes de usarlo: tu trabajo es ordenar el análisis y
  señalar lo que chirría, la decisión es mía.
- Esto es un guion para hablar, no un informe. Nada de tablas.
- Si los números no dan para dos recomendaciones con fundamento, dame una.

FORMATO
Cinco bloques cortos. Frases que se puedan decir en voz alta.